2017年度乌鲁木齐市审计局部门决算公开说明

　　目录

　　第一部分乌鲁木齐市审计局部门单位概况

　　一、主要职能、机构设置及人员情况

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　（一）部门收入支出决算总体情况说明

　　（二）部门收入总体情况说明

　　（三）部门支出总体情况说明

　　二、部门财政拨款收支情况

　　（一）财政拨款收支总体情况说明

　　（二）一般公共预算支出决算情况说明

　　（三）政府性基金预算收支决算情况说明

　　（四）政府性基金预算支出决算情况说明

　　三、部门结转结余情况

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　五、机关运行经费支出情况

　　六、政府采购情况

　　七、其他重要事项的情况

　　（一）国有资产占用情况说明

　　（二）国有资产收益征缴情况说明

　　（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

　　第三部分专业名词解释

　　第四部分部门决算报表

　　一、报表封面

　　二、部门收支总体情况（11张）：

　　《收入支出决算总表》

　　《收入决算表》

　　《支出决算表》

　　《收入支出决算表》

　　《项目收入支出决算表》

　　《行政事业类项目收入支出决算表》

　　《基本建设类项目收入支出决算表》

　　《支出决算明细表》

　　《基本支出决算明细表》

　　《项目支出决算明细表》

　　《财政专户管理资金收入支出决算表》

　　三、财政拨款收支情况（9张）

　　《财政拨款收入支出决算总表》

　　《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

　　《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

　　《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

　　《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　四、单位资产负债情况（1张）：《资产负债简表》

　　五、部门决算附表（5张）

　　《资产情况表》

　　《国有资产收益征缴情况表》

　　《基本数字表》

　　《机构人员情况表》

　　《非税收入征缴情况表》

　　六、填报说明附表（2张）

　　《部门决算相关信息统计表》

　　《政府采购情况表》

　　七、“三公”经费支出情况(1张)

　　《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

　　第一部分部门单位概况

　　一、部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

　　（一）主要职能和机构设置情况

　　1、贯彻执行国家、自治区和我市有关审计工作的方针、政策和法律、法规；起草有关地方性法规、规章草案和政策措施；编制审计工作中长期规划和年度计划，并组织实施。

　　2、负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　3、依据《中华人民共和国审计法》，审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：（1）市本级财政预算执行情况和其他财政收支。（2）市人民政府各部门（含所属单位）的财政财务收支。（3）区(县)政府预算执行情况和决算。（4）地方金融机构的资产、负债和损益状况。（5）市人民政府有关部门管理和其他单位受市人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。（6）负责对国有企业的资产、负债、损益进行审计监督。（7）负责对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。（8）其他法律、法规规定应由市审计局进行审计的事项。

　　4、向市人民政府和自治区审计厅提出我市年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市人民政府委托向市人大常委会提出我市预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

　　5、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题。

　　6、向市人民政府报告和向市有关部门通报审计情况；依法向社会公布审计结果；提出制定和完善有关政策法规、区域经济调控措施的建议。

　　7、按规定对我市县级党政主要领导干部和国有企业、国有控股企业法定代表人实施经济责任审计。

　　8、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　9、指导和监督内部审计工作，组织审计专业培训；核查社会审计机构出具的相关审计报告。

　　10、承担自治区审计厅授权的审计事项；组织、领导、协调、监督区（县）审计机关的业务，纠正或责成纠正区（县）审计机关违反国家规定做出的审计决定。

　　11、承办市委、市人民政府交办的其他事项。

　　（二）内设机构

　　乌鲁木齐市审计局设有16个职能处（室）和2个中心：办公室、政治处、纪检监察室、政策法规处、综合计划处、督察室、科教文卫审计处、政法审计处、财政审计处、固定资产投资审计处、行政事业审计处、企业审计处、经济责任审计处、农牧与资源环保审计处、外资运用与金融审计处、社会保障审计处、审计信息中心和政府投资审计中心。

　　二、部门决算单位构成。

　　从决算单位构成看，乌鲁木齐市审计局部门决算包括：乌鲁木齐市审计局部门本级决算、所属单位决算等。

　　纳入乌鲁木齐市审计局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

　　第二部分部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　（一）部门收入支出决算总体情况说明

　　2017年度收入6299.48万元，与上年相比，增加1348.19万元，增长27.23%，增减变化主要原因是：投资审计专项经费增加1000万元。支出6298.43万元，与上年相比，增加1377.35万元，增长27.99%，增减变化主要原因是：投资审计专项经费增加1000万。结余35.27万元，与上年相比，减少0.49万元，降低1.39%。增减变化主要原因是：根据实际情况支出，结余适当减少。

　　与预算相比情况：2017年度收入6299.48万元，与预算相比，增加4576.26万元，增长67.65%。支出6298.43万元，与预算相比，增加4575.21万元，增长265.50%，增减变化主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。

　　其他有关说明内容：无。

　　（二）部门收入总体情况说明

　　本年收入合计6299.48万元，其中：财政拨款收入6230.17万元，占98.90%；上级补助收入0万元，0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入69.30万元，占1.1%。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。

　　与预算相比情况：本年收入合计6299.48万元，其中：财政拨款收入6230.17万元，与预算相比，增加4506.95万元，增长261.54%。增长的原因是人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。

　　其他有关说明内容：无。

　　（三）部门支出总体情况说明

　　本年支出合计6298.43万元，其中：基本支出2022.10万元，占32.10%；项目支出4276.33万元，占67.90%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。

　　与预算相比情况：与预算相比情况：本年支出合计6298.43万元，比预算增加4575.21万元，增长265.50%，其中：基本支出2022.10万元，比预算增长438.88万元，增长27.72%；项目支出4276.33万元，比预算增长4136.33万元，增长2954.52%，增长的原因是人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。

　　其他有关说明内容：无。

　　二、部门财政拨款收支情况

　　（一）财政拨款收支总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入6230.17万元，与上年相比，增加1280.11万元，增长25.86%。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加各类项目经费及拨入职业年金、养老保险清算款。财政拨款支出6230.30万元，与上年相比，增加1312.72万元，增长26.69%。其中：基本支出1953.98万元，项目支出4276.33万元。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。财政拨款结转结余34.10万元，与上年相比，减少1.67万元，降低4.68%。增减变化的主要原因是：根据实际情况支出，结余适当减少。

　　与预算相比情况：2017年度财政拨款收入6230.17万元，与预算相比，增加4506.95万元，增长261.54%。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。财政拨款支出6230.30万元，与预算相比，增加4507.08万元，增长261.55%。其中：基本支出1953.98万元，与预算相比，增加370.76万元，增长23.42%。项目支出4276.33万元，增加4136.33万元，增长2954.52%。。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。

　　其他有关说明内容：无。

　　（二）一般公共预算支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出6230.30万元。与上年相比，增加1312.72万元，增长26.69%。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。其中：按功能分类科目，行政运行1691.69万元，一般行政管理事务支出148.02万元，审计业务支出4000万元，信息化建设支出80万元， 其他审计事务支出48.30万元，未归口管理的行政单位离退休支出11.11万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出198.37万元，机关事业单位职业年金缴费支出52.81万元。按经济分类科目，工资福利支出1346.50万元，商品和服务支出4429.40万元，对个人和家庭的补助支出454.41万元。

　　与预算相比情况：2017年度一般公共预算财政拨款支出6230.30万元。与预算相比，增加4507.08万元，增长261.55%。增减变化的主要原因是：人员奖金增加、追加投资审计专项经费及拨入职业年金、养老保险清算款。其中：按功能分类科目，行政运行支出1691.69万元，与预算相比，增加301.83万元，增长21.72%。一般行政管理事务支出148.02万元，与预算相比，增加58.02万元，增长64.47%。审计业务支出4000万元，与预算相比，增加3995.19万元，增长83061.09%。信息化建设支出80万元，与预算相比，增加30万元，增长60%。其他审计事务支出48.30万元，与预算相比，增加48.30万元，增长100%。未归口管理的行政单位离退休支出11.11万元，与预算相比，增加6.30万元，增长130.98%。机关事业单位基本养老保险缴费支出198.37万元，与预算相比，增加9.82万元，增长5.21%。机关事业单位职业年金缴费支出52.81万元，与预算相比，增加52.81万元，增长100%。

　　按经济分类科目，工资福利支出1414.62万元，商品服务支出4429.4万元，对个人和家庭的补助454.41万元。

　　其他有关说明内容：无。

　　（三）政府性基金预算收支决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。

　　与预算相比情况：没有预算安排。

　　其他有关说明内容：无。

　　（四）政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。

　　与预算相比情况：无。

　　其他有关说明内容：无。

　　三、部门结转结余情况

　　年末结转结余35.27万元。与上年相比，减少0.5万元，降低1.39%。其中财政拨款结转结余34.10万元。与上年相比，减少1.67万元，增降低4.68%。增减变化的主要原因是：根据实际情况支出，结余适当减少。

　　其他有关说明内容：无。

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算15.92万元，比上年减少1.05万元，降低6.19%，减少原因是按照节能减排要求，减少开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因无；公务用车购置及运行维护费支出15.27万元，占95.92%，比上年减少0.65万元，降低0.41%，减少原因是：按照节能减排要求，减少开支；公务接待费支出0.65万元，占4.08%，比上年减少0.12万元，降低15.58%，减少原因是按照要求，降低接待费开支。具体情况如下：审计署及审计厅考察金审工程建设工作餐开支（7人）0.1万元，投资处组织PPP项目审计培训就餐支出0.51万元，审计署考核挂职干部鲜其朋中午就餐支出0.042万元。

　　因公出国（境）费支出0万元。乌鲁木齐市审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

　　公务用车购置及运行维护费15.27万元，其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费15.27万元。主要用于：汽车维修保养、过路费、油料费等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为10辆。

　　公务接待费0.65万元。具体是：国内公务接待支出0.65万元，主要是审计署及审计厅考察金审工程建设工作餐开支（7人）0.1万元，投资处组织PPP项目审计培训就餐支出0.51万元，审计署考核挂职干部鲜其朋中午就餐支出0.042万元。2017单位国内公务接待3批次，268人次。

　　与预算相比情况。公务用车购置及运行维护费15.27万元，其中，公务用车运行维护费15.27元，与预算比减少1.33元，减少2.12%，减少的原因是按照节能减排要求，减少开支。公务接待费支出0.65万元，与预算比减少0.85元，减少56.67%，减少的原因是按照要求，降低接待费开支。

　　其他有关说明内容：无。

　　五、机关运行经费支出情况

　　2017年度乌鲁木齐市审计局机关运行经费支出153.07万元，比上年增加22.88万元，增长（降低）17.48%，主要原因是：2017年度投资审计项目增加1000万元，相应办公费、培训费、车辆运行维护费增加、审计署统一项目及配合审计厅完成审计业务所需差旅费增加。

　　其他有关说明内容：无。

　　六、政府采购情况

　　2017乌鲁木齐市审计局政府采购计划84.31万元，其中：政府采购货物支出84.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购83.98万元，其中：政府采购货物支出83.98万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。无其他有关说明内容。

　　七、其他重要事项的情况

　　（一）国有资产占用情况说明

　　截至2017年12月31日，资产总计1069.28万元，其中：流动资产478.49万元，固定资产590.80万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆10辆，价值207.01万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车10辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值383.79万元。

　　其他有关说明内容。

　　（二）国有资产收益征缴情况说明

　　截至2017年12月31日，乌鲁木齐市审计局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

　　其他有关说明内容：无。

　　（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

　　2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目437个，涉及预算4000万元，项目支出决算4000万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

　　2017年支出投资审计专项经费4000万。2017年上半年，投资处委派中介机构对上年结转141个和新增296个项目，共437个政府投资审计项目进行竣工财务决算审计，按国家规定审计费用取费标准《新疆维吾尔自治区工程造价咨询服务收费管理规定》（新计价房［2002］866号）应支付审计费用26,179.06万元。目前这批项目的审计工作部分已完成，部分项目正在审计，需支付委托审计费2,000万元。其中：全过程跟踪审计项目97个，共支付1,108.17万元；竣工财务决算审计项目221个，共支付619.13万元；财务审计项目5个，共支付55.29万元；工程结算审计项目1个，共支付2.87万元；直接聘请专业人员审计项目16个，按照300元/人/天，共支付30.84万元；节能减排专项审计项目97个，共支付183.70万元。2017年下半年，投资处委派中介机构对332个政府投资审计项目进行竣工财务决算审计，按国家规定审计费用取费标准《新疆维吾尔自治区工程造价咨询服务收费管理规定》（新计价房［2002］866号）应支付审计费用20,544.76万元。目前这批项目的审计工作部分已完成，部分项目正在审计，需支付委托审计费1,930万元。其中：全过程跟踪审计项目127个，共支付1,276.41万元；竣工财务决算审计项目178个，共支付568.28万元；财务审计项目6个，共支付43.31万元；工程结算审计项目1个，共支付4.31万元；直接聘请专业人员审计项目10个，按照300元/人/天，共支付37.69万元。项目资金使用情况及预期效果：1、项目经费按照项目实施进度安排，按时足额到位。未出现截留、挤占、挪用等现象。2、经费到达后，我局制定了资金使用方案，严格按项目计划和规定用途专款专用。3、我局定期汇报项目进展与专项资金核算使用情况。项目按照序时进度进行，未出现项目滞后情况。

　　其他有关说明内容：无。

　　第三部分专业名词解释

　　财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

　　上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

　　用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

　　年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

　　“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　本单位支出功能分类说明。201（类）08（款）01（项）：指一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。

　　201（类）08（款）02（项）：指一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　201（类）08（款）04（项）：指一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。

　　201（类）08（款）06（项）：指一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）。

　　201（类）08（款）99（项）：指一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）。

　　208（类）05（款）04（项）：社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。

　　208（类）05（款）05（项）指：社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　  208（类）05（款）06（项）指：社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

　　其他有关说明内容：无。

　　第四部分部门决算报表（见附表）

　　一、报表封面

　　二、《收入支出决算总表》

　　三、《收入决算表》

　　四、《支出决算表》

　　五、《收入支出决算表》

　　六、《项目收入支出决算表》

　　七、《行政事业类项目收入支出决算表》

　　八、《基本建设类项目收入支出决算表》

　　九、《支出决算明细表》

　　十、《基本支出决算明细表》

　　十一、《项目支出决算明细表》

　　十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

　　十三、《财政拨款收入支出决算总表》

　　十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

　　十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

　　十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

　　十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

　　二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》。

　　二十二、《资产负债简表》

　　二十三、《资产情况表》

　　二十四、《国有资产收益征缴情况表》

　　二十五、《基本数字表》

　　二十六、《机构人员情况表》

　　二十七、《非税收入征缴情况表》

　　二十八、《部门决算相关信息统计表》

　　二十九、《政府采购情况表》

　　三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

相关附件：乌鲁木齐市审计局2017年度决算报表

               2017年度乌鲁木齐市审计局一般公共预算“三公”经费支出情况表